Как вернуть часть расходов на стоматологию: полезный налоговый вычет в 2023 году

Стоматологические услуги зачастую стоят немало, и если вам нужно лечение, например, сложная пломба или коронка, полис не всегда покроет эти затраты, и придется выложить собственные сбережения.

Но есть способ вернуть часть уплаченных средств через налоговый вычет!

Что такое вычет за стоматологию

Этот налоговый вычет предназначен для тех, кто платит за стоматологические услуги, такие как:

• лечение кариеса и воспаления десен;
• обслуживание с острой болью;
• пародонтологические процедуры;
• протезирование;
• установка брекетов и элайнеров;
• имплантация и реплантация зубов.

Также можно вернуть деньги за медикаменты, которые назначил врач, к примеру, антибиотики после удаления зуба.

Пользоваться вычетом могут граждане России: за себя, за родителей, супругов и детей до 18 лет или до 24, если они учатся очно. Однако, чтобы получить вычет, нужно быть налоговым резидентом и уплачивать налог на доходы физических лиц. Так что, к сожалению, пенсионеры не смогут воспользоваться этой льготой, если не работают.

Сколько можно вернуть за стоматологические услуги

Возврат средств по вычету составляет максимум 120 000 рублей в год. Однако это не значит, что если вы потратили эту сумму на имплантацию, то вам придет столько же денег обратно.

Вы получите 13% от уплаченной суммы. То есть максимум 15 600 рублей. На дорогостоящие медицинские услуги ограничения нет: вся сумма так же подлежит вычету, но не более вашего дохода, с которого уплачивается НДФЛ. Например, если вы заплатили 500 000 рублей за челюстно-лицевую хирургию, сможете вернуть 65 000 рублей.

Как оформить налоговый вычет на стоматологию

Чтобы получить вычет, вам понадобятся следующие документы:

• договор с клиникой;
• копия лицензии лечебного учреждения;
• справка об оплате услуги с указанием кода (1 или 2);
• декларация 3-НДФЛ и справка о доходах 2-НДФЛ.

Вернуть деньги можно раз в год, но лимит не переносится на следующий отчетный период.

Если вы уже использовали вычет на другие цели, например, на обучение или спорт, вам не предоставят дополнительные средства нужно вписаться в общую сумму 120 000 рублей.

Как подать заявку на налоговый вычет в 2023 году

Существует три способа подачи заявки. Первое через налоговую инспекцию. Вам потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ, прикрепить все необходимые документы и отправить их либо лично, либо онлайн через личный кабинет на сайте ФНС, доступ к котором можно получить через "Госуслуги".

Второй вариант подавать заявку через "Госуслуги", но нужно будет использовать усиленную квалифицированную электронную подпись, которую можно получить в авторизованных центрах за деньги. Учитывая это, проще работать через сайт ФНС.

Третий способ обратиться к своему работодателю. Вы сможете заполнить заявление в бухгалтерию, и, если ваш работодатель согласится, он либо не удержит НДФЛ, основанный на размере вычета, либо добавит сумму к вашей зарплате.

Когда можно подать налоговый вычет за стоматологию

Исходя из подпункта 1 пункта 7 статьи 11.3 Налогового кодекса РФ, вы можете подать заявку на вычет не позднее, чем через три года после получения услуги. Например, если вы заплатили за лечение в 2023 году, вы можете подать заявление до конца 2026 года. Также в 2023 году возможно получить вычет за расходы, понесенные в 2020-2022 годах.

Когда могут отказать в налоговом вычете за лечение зубов

Отказ возможен по разным причинам. Например, если вы не являетесь налоговым резидентом России или не платили НДФЛ в году лечения, или же если не хватает необходимых документов. Проблемы могут возникнуть и для самозанятых, если у них нет доходов, которые облагаются налогом на физическое лицо.